Welke lijfrente uitkering
Inhoud |
Koopsompolis en vrijgekomen lijfrente
Nogal wat mensen hebben een koopsompolis afgesloten, om voor later een aanvullend pensioen of een extra financiële buffer te hebben. Of u later vervolgens een jaarlijkse lijfrente moet kopen, of dat u het bedrag ineens krijgt uitgekeerd, is afhankelijk van het jaar waarin u de koopsompolis hebt afgesloten. Hoe het zit, en welke regels er gelden voor de uit te keren jaarlijkse lijfrente wordt hier uitgelegd. Essentieel is de periode, waarin u uw koopsom bij bank of verzekeraar hebt afgesloten. Bekijk zo hoe u het hoogste rendement op een lijfrente verzekering krijgt. Elk jaar komt veel lijfrente vrij en een slimme keuze kan u veel geld opleveren. Maar wat voor polis heeft u, en wat doet u met de vrijgekomen lijfrente?
Vrijgekomen lijfrente en belasting betalen
De belastingdienst is helaas vaak de eerste, die aanklopt bij een vrijgekomen of expirerende lijfrente. Als u destijds bij het afsluiten van de lijfrente of koopsompolis de stortingen hebt afgetrokken van de belasting en dus fiscaal voordeel hebt genoten, zult u ook bij de uitkering van de lijfrente belasting moeten betalen. Anders niet, maar dan zult u wel aan de belastingdienst moeten aantonen dat u indertijd de lijfrente niet van de inkomstenbelasting hebt afgetrokken.
Koopsompolis voor 1992
Eerst de koopsompolissen van voor 1992. Een koopsompolis afgesloten voor 1992 noemen we een polis volgens het oude regime. Voor deze jaren geldt, dat u de koopsom in één keer kunt laten uitkeren. Maar dat hoeft niet: u mag ook kiezen voor een jaarlijkse lijfrente uitkering. Een jaarlijkse lijfrente uitkering is wel aan bepaalde voorwaarden gebonden: als u bijvoorbeeld 60 jaar bent en kiest voor een jaarlijkse uitkering, moet de uitkering minimaal 13 maanden bedragen. Dit heeft te maken met sterfte kansen, en dus de statische duur van de lijfrente uitkering. Iets, waarover uw verzekeraar u uitgebreid verder kan inlichten.
Koopsompolis na 1992
Met de Brede Herwaardering werden de mogelijkheden van een koopsompolis sterk beperkt met als toppunt tot nog toe, dat per 1 januari 2006 met een koopsompolis geen overbruggingslijfrente kan worden gekocht: een lijfrente uitkering ter overbrugging van de periode dat u eerder wilt stoppen met werken. Interessanter zijn daarom de polissen in de periode 1992 tot 2006.
Welke lijfrente uitkering heb ik en wat betekent dat voor de vrijgekomen lijfrente
Voor de polissen tussen 1992 en 2006 zijn er vier mogelijkheden van vrijgevallen lijfrente:
1. Overbruggingslijfrente
U kunt er allereerst voor kiezen, om een overbruggingslijfrente te kopen. Dat is een lijfrente, om de periode tussen het stoppen met werken en uw werkelijke pensioendatum te overbruggen. Maximaal mag deze jaarlijkse uitkering 63.288 euro bedragen. Met ingang van 2006 is er voor de nieuwe polissen wat betreft de mogelijkheden van overbruggingslijfrente veel veranderd: de lijfrente als overbruggingsuitkering mag niet als u daarmee eerder wilt ophouden met werken. Uitbetaling is alleen nog toegestaan na uw 65e levensjaar. Loopt uw polis van voor 2006 met het betalen van premies nog door na 2006, dan zal er een knip worden gemaakt, met een deel dat kan worden gebruikt als overbruggingslijfrente en een overig deel.
2. Tijdelijke lijfrente uitkering
U kunt ook een lijfrente kopen, die na uw pensioen ingaat en een beperkt aantal jaren duurt. Voorwaarde bij deze variant is, dat de uitkering minimaal vijf jaren duurt en ingaat tussen uw 65e en 70e levensjaar. De uitkering mag maximaal 20.097 euro per jaar bedragen.
3. Levenslange lijfrente uitkering
U kunt tot slot kiezen voor een levenslange lijfrente uitkering. Enige voorwaarde hierbij is dat de uitkering uiterlijk in moet gaan als u 70 jaar oud bent.
4. Nabestaandenlijfrente
De nabestaandenlijfrente is net zoals het nabestaandenpensioen om de achterblijvende partner van een lijfrente te kunnen voorzien, wanneer u zelf komt te overlijden. Het kapitaal dat vrij komt wordt door de langstlevende omgezet in een lijfrente.
Direct ingaande lijfrente
De ING biedt de mogelijkheid van een direct ingaande lijfrente. Bijvoorbeeld als een lijfrentepolis vrijkomt, u een gouden handdruk krijgt of bij een stakingswinst. Deze direct ingaande lijfrente geeft u een uitkering zolang u leeft of tijdelijk voor een paar jaar. Net wat u wilt en wat via fiscale regels mogelijk is. Prettig is dat de ING voor u een overstapservice heeft, wanneer u een polis die elders loopt, bij de ING wilt onderbrengen.
Tips vrijvallende en vrijgekomen lijfrente
Niet elke bank of verzekeraar keert evenveel lijfrente uit bij eenzelfde bedrag aan koopsom. Dat komt door de onderlinge verschillen in rente en in rekening te brengen kosten voor administratie en beheer. Vraag daarom altijd bij het uitkeren van een lijfrente voldoende verschillende offertes aan, en bekijk bij wie u het voordeligste uit bent. Kijk niet alleen naar de uitgekeerde lijfrente per offerte, maar natuurlijk ook naar de kosten die in rekening worden gebracht. U wilt immers het hoogste rendement op u lijfrente, en daarvoor kunt u bij vele verzekeraar en banken terecht. Hoeveel lijfrente u krijgt uitgekeerd, hangt onder meer af van uw leeftijd, geslacht, uw opgebouwde kapitaal en de lengte van de periode dat u een lijfrente uitkering wilt hebben.
top
Antwoord niet gevonden?
